2013年A股六大“負面”公司 光大“烏龍指”惹來A股最大罰單，萬福生科炮製“創業板造假第一案”

黑暗和荒誕不經，自存倉隱藏在資本市場的角落里，伺機而出。去年，萬福生科造假案水落石出。外界方才得知，這家小創業板公司，是以虛增利潤的方式欺詐上市的。揭開華銳風電的蓋頭，這家已淪落為"股市絞肉機"的企業，亦有財務造假的黑幕。荒誕的一幕幕，也屢屢在股市這個戲台上開演。光大證券的烏龍操作，招致了5億元的超級罰單；而融資客翹首以待昌九生化可以使他們大賺特賺，可十個跌停下來，有人卻成了"負資產"。還有那些不誠信者。北大荒的"謊話連篇"已是市場共識；而20多億元的采礦權"不翼而飛"許久後，大有能源才"知情"。這些公司，構成了2013年資本市場的"負面風景"。【關鍵詞：烏龍】光大證券"烏龍指"收穫最大罰單 2013年8月16日，上證指數出現蔚為壯觀的一幕：上午11時05分，多只權重股瞬間出現大量買單，包括四大行、兩桶油在內的71只股票觸及漲停，並拉動滬指短時間內大幅飆升。隨後爆出的信息顯示，這是光大證券出現烏龍操作所致。市場盛傳，光大證券在上午下單230億元，成交72億元，涉及150多只股票。光大證券發佈公告承認，烏龍操作系因套利策略系統出現問題。而證監會也隨後表態稱，光大證券自營的策略交易系統存在設計缺陷，連鎖觸發後生成巨額訂單。證監會同時表示，將對光大證券正式立案調查。2013年8月21日，光大證券發佈公告稱，董事會已同意總裁徐浩明辭職。2013年8月30日，證監會召開新聞發佈會，通報了對光大證券的處罰結果。證監會認定，光大證券異常交易構成內幕交易、信息誤導、違法證券公司內控管理規定等多項違法違規行為。證監會開出了A股市場有史以來的最大罰單：徐浩明等4名高管終身禁入證券期貨市場，沒收光大證券違法所得8721萬元，並處以5倍罰款，罰沒金額總計5.23億元。證監會同時表示，受損投資者可提起訴訟，依法要求賠償。而2013年12月，上海二中院受理了兩名投資者起訴光大證券要求獲得民事賠償的案件。【關鍵詞：造假】萬福生科財務造假董事長被刑拘2013年8月，萬福生科發佈公告稱，董事長、總經理龔永福已被湖南省公安機關刑事拘留。根據公安機關告知，龔永福涉嫌欺詐發行股票、違規披露重要信息和偽造金融票證犯罪。過去數年間，龔永福及萬福生科，炮製出了"創業板造假第一案"。2008年—2011年間，萬福生科虛增營業收入7.4億元，虛增營業利潤1.8億元，虛增淨利潤1.6億元。2013年5月，證監會通報了對萬福生科造假上市的行政處罰措施。證監會處以萬福生科和龔永福30萬元的罰款。此外，龔永福被終身禁入證券市場，另有19名高管領到警告和罰款。此案中，保薦機構平安證券，也收到了7665萬元的罰單。此外，平安證券還表示，出資3億元設立補償基金，用以賠付投資者損失。兩個月後，平安證券與近13000名萬福生科投資者達成和解，並向適格投資者支付了1.79億元的補償金額。【關鍵詞：落空】昌九生化重組落空融資客遭血洗無疑，昌九生化是2013年歲末最"熱鬧"的公司。圍繞這家江西公司，陰謀、跌停、維權乃至傾家蕩產等故事，紛至遝來。2013年11月4日，威華股份發佈了重組草案，宣佈擬與"資本女王"贛州稀土重組。這意味著，另一隻亟待資產注入的公司，昌九生化"出局"。此前，數百名投資者，經過"仔細分析公告"、"研究政府文件"後，篤定昌九生化為贛州稀土的借殼方。於是，多位投資者舉全部積蓄、甚至是從券商處融資，高位押寶昌九生化。威華股份重組草案發佈後，基本面一塌糊塗的昌九生化，迎來連續跌停。截至2013年12月24日，昌九生化已是連續十個交迷你倉出租日跌停，股價跌幅近2/3，市值蒸發40多億元。連續跌停，使部分融資客慘遭"爆倉"。在這一過程中，投資者認為受到了昌九生化和大股東贛州市國資委的"做局誤導"。隨後，他們先後赴證監會、上交所和贛州市國資委等"維權"，要求昌九生化停牌、儘快重組等。2013年12月6日，證監會稱，未發現昌九生化信披違規違法。12月25日，昌九生化打開跌停板。幾乎所有的爆倉賬戶，在這一天均被券商強制平倉。"傾家蕩產"。有些融資客不但賠上了自有資金，反而倒欠了券商債務。【關鍵詞：不信】北大荒不斷違規被指"謊話連篇"在外界看來，北大荒已毫無誠信可言。"謊話連篇"，有媒體評論道。自2012年開始，北大荒先後多次被爆出違規拆借資金，數額超過10億元。其中，有1.9億元拆借資金，甚至"不翼而飛"。2013年6月，又有質疑稱，北大荒涉嫌瞞報地租。根據後來的公告，共有34萬公頃的土地，不再產生地租收益，但北大荒卻從未進行過公告。兩個月後，北大荒又宣佈，以6000多萬元的價格向大股東出售米業公司。此舉引發了外界對交易涉嫌利益輸送的質疑。2013年9月6日，北大荒一天之內連收三份行政監管措施決定書。監管部門認定，北大荒存在多起訴訟未予披露，米業公司信披信息與工商登記資料不符等問題。2013年11月20日，黑龍江證監局認定，原總經理丁曉楓任期內，北大荒發生多起違規行為。監管部門要求，北大荒作出免除丁曉楓董事職務的決定。2013年12月30日，北大荒公告稱擬斥資3億元收購石墨礦，又引發了媒體的質疑。此前，一家民企在購買該礦的探礦權時，僅花費了150萬元。【關鍵詞：變身】華銳風電泡沫破裂變身"絞肉機"兩年時間內，華銳風電從讓人趨之若鶩的"造富機器"，驟變成了"股市絞肉機"。2010年，華銳風電的營收和淨利分別為203億元和29億元，2012年，這兩組數字變成了40億元和虧損5.83億元。2013年三季報顯示，去年前9個月，華銳風電實現營業收入20億元，虧損則擴大至7億元。另一方面，目前華銳風電的股價已跌至4元一線。2011年初，其剛上市時的發行價則超過了90元。2013年5月，證監會以華銳風電涉嫌違法違規為由，對華銳風電立案調查。此前，監管部門認定，華銳風電部分業務單據、相關數據和財務記錄失實，導致2011年度業績多增1.77億元。此外，華銳風電的高管團隊，也在去年動蕩不堪。兩任董事長韓俊良和尉文淵，先後閃電離職。有報道稱，華銳風電2013年共注銷或轉讓子公司15家。但此舉並未能挽救業績。2014年，華銳風電"帶帽"已成定局。【關鍵詞：違規】大有能源涉信披違規，高管被雙規多虧了媒體的提醒，煤炭企業大有能源方能發現，自家一筆重要的資產——20多億元的煤礦采礦權，"不翼而飛"了。2013年9月，《中國證券報》刊發報道稱，大有能源在2012年底完成定向增發，從基金處募得75億元。其中，收購標的天峻義海名下的一處采礦權，評估作價23.8億元。定增完成3個月後，上述采礦權卻被零價轉讓給了第三方。報道刊發後，大有能源董秘一度稱，事情很複雜。2013年9月16日，大有能源承認，采礦權確已轉讓，大有能源只享有礦區的開發權和收益權。一個月後，因涉嫌信披違法違規，證監會決定對大有能源進行立案調查。同時，與大有能源相關的幾位高管，也在去年涉事。2013年7月，大有能源控股股東義煤集團董事長武予魯，被河南省紀委雙規。當時，武予魯在大有能源擔任董事一職。2013年9月，大有能源副總經理姚昭毅，被河南省三門峽市紀委雙規。本版採寫 新京報記者 尹聰迷你倉